Para regular o setor existe o BIS - Bank for International Settlements - que pode ser considerado ´o Banco Central dos Bancos Centrais´, ele publica normativos, que são adotados e adaptados pelos Bancos Centrais de cada país. O BIS tem sede na Suíça, na cidade de Basiléia, que dá o nome ao seu normativo mais popular, que está em sua terceira edição - International regulatory framework for banks (Basel III), chamado no Brasil de Basiléia III, que visa fortalecer a regulação, supervisão e gestão de riscos do segmento financeiro através da melhor capacidade de absorção de choques financeiros e econômicos, da melhoria da gestão de riscos e governança e da transparência.
O BIS trata o GRC de forma bem organizada. Alguns exemplos:
- O documento Principles for Enhancing Corporate Governance, surgiu como uma resposta à crise de 2008, quando foram identificadas deficiências de governança corporativa em vários bancos; é um ótimo documento de consulta. Aqueles que conhecem o Código das Melhores Práticas de Governança Corporativa do IBGC vão se sentir em casa. Uma dica: procure a palavra "monitoring" neste documento;
- Os bancos possuem um modelo sofisticado de gestão de riscos que aloca capital para riscos de crédito, de mercado e operacional. Um documento clássico do setor para riscos operacionais é o Principles for the Sound Management of Operational Risk, que em sua nova versão de junho de 2011 traz como novidade a integração da governança com a gestão de riscos;
- Uma instituição financeira de grande porte tem que cumprir dezenas de milhares de normas, por isso o BIS procura apoiar a estrutura de compliance. Em 2007 foi publicado o documento BIS Compliance Charter, que pode ser muito útil para aqueles que desejam implementar um departamento ou a função de compliance. Vale também estudar o documento Compliance and the compliance function in banks.
As publicações do BIS são inspiradoras para todos os segmentos e estão evoluindo a cada dia, o Banco Central do Brasil é um forte participante da regulação mundial e publica regulamentação de alto nível. Mesmos aqueles que não precisam se submeter à regulação bancária deveriam conhecer estas normas como forma de melhorar seus processos.
Dia 4 vamos fazer um café da manhã sobre "Monitoramento Contínuo e GRC no Segmento Financeiro", quem estiver interessado me mande um email (fnery@modulo.com.br) e encaminho o convite.
Aquele abraço,
FNery.